Nu har de flesta fått sin deklaration i digitala brevlådan. Den 17 mars öppnar Skatteverket för inlämning. Här är guiden till avdragen du inte får missa.
– Det kan handla om många tusenlappar, varnar experterna.
I dagarna har deklarationsblanketterna landat i de digitala brevlådorna för miljontals svenskar. Även om Skatteverket får in det mesta automatiskt från banker och arbetsgivare, finns det flera områden där du själv måste vara aktiv. Särskilt i år, då nya regler för ränteavdrag och tuffare krav på reseavdrag sätter kunskaperna på prov.
– Det största misstaget många gör är att tro att allt är rätt från början. Om något saknas är det du som ansvarar för att rätta till det, säger Christina Sahlberg, sparekonom på Skandia till Nyheter24.
De tre största posterna att hålla koll på i år
1. Reseavdraget Närmare 900 000 svenskar gör reseavdrag varje år. Men se upp: du får bara dra av för den del som överstiger 11 000 kronor. Kör du bil krävs dessutom att du gör en tidsvinst på minst två timmar per dag jämfört med kollektivtrafik.
2. Bostadsförsäljning Har du sålt en bostad? Här finns de största pengarna att hämta. Du får dra av för mäklararvode, styling inför försäljning och reparationer som gjorts de senaste fem åren (om de kostat minst 5 000 kr per år).
3. Nytt för i år: Ränteavdraget stramas åt Den största nyheten rör lån utan säkerhet (blancolån). För inkomståret 2025 är endast 50 procent av ränteutgifterna på dessa lån avdragsgilla. För bolån gäller dock fortfarande de gamla reglerna: 30 procents avdrag upp till 100 000 kronor i ränta, och därefter 21 procent.
Guide: De vanligaste avdragen
- Resor till och från arbetet: Avdrag för kostnader som överstiger 11 000 kr. Gäller både bil, kollektivtrafik, cykel och t.ex. båt.
- Försäljning av bostad: Avdrag för “omkostnadsbelopp”, det vill säga inköpspris plus förbättringskostnader och försäljningsutgifter (mäklare).
- Rut- och rotavdrag: Skattereduktion för hushållsnära tjänster och renoveringar. Ofta förifyllt, men viktigt att kontrollera att taket inte överskridits.
- Grön teknik: Avdrag för installation av solceller eller laddbox till elbilen.
- Dubbel bosättning: Om du på grund av jobbet tvingas bo på en annan ort än din familj kan du få avdrag för ökade levnadskostnader och hyra.
- Hemresor: Avdrag för resor mellan arbetsorten och hemorten om avståndet överstiger 50 km.
- Kapitalförlust: Om du sålt aktier eller fonder (ej i ISK) med förlust kan dessa ofta kvittas mot vinster för att sänka skatten.
- Uthyrning av privatbostad: Du får göra ett schablonavdrag på 40 000 kr när du hyr ut din bostad, plus avdrag för den faktiska hyran/avgiften.
- Arbetsredskap: Om du själv tvingas hålla med t.ex. dator eller instrument som är nödvändiga för jobbet (gäller dock sällan vanliga anställda).
- Traktamente och ökade levnadskostnader: Vid tjänsteresor som innebär övernattning.
Fler viktiga avdrag att hålla koll på
Arbetsrum i hemmet Om din arbetsgivare inte tillhandahåller en arbetsplats och du har inrett ett rum i bostaden som enbart används för tjänsten, kan du få avdrag.
- Förklaring: Det är svårt att få för en vanlig anställd, men för egenföretagare med kontor i bostaden kan man göra schablonavdrag (4 000 kr för hyresrätt/bostadsrätt, 2 000 kr för villa).
Dubbel bosättning (Ökade levnadskostnader) Om du har flyttat till en ny ort för jobbets skull men behållit din gamla bostad för din familj.
- Förklaring: Du får dra av för den faktiska hyreskostnaden på den nya orten. Dessutom får du göra avdrag för måltider och småutgifter enligt en schablon under den första månaden.
Inställelseresor Om du kallas till en arbetsintervju.
- Förklaring: Du kan få avdrag för resekostnader till och från en intervju om arbetsgivaren eller Arbetsförmedlingen inte betalar för resan.
Hjälpmedel vid funktionsnedsättning Om du har en funktionsnedsättning som gör att du behöver särskilda hjälpmedel eller dyrare transportsätt för att kunna utföra ditt arbete.
- Förklaring: Du får dra av de merkostnader du har för att kunna sköta ditt jobb som inte täcks av Försäkringskassan eller arbetsgivaren.
Hobbyverksamhet Om du tjänar pengar på en hobby (t.ex. biodling, hemslöjd eller bloggande).
- Förklaring: Du får dra av alla kostnader du har haft för att tjäna dessa pengar (material, verktyg, kursavgifter) direkt mot inkomsten från hobbyn.
Pension: Utländsk pension Om du får pension från ett annat land.
- Förklaring: Du kan ibland ha rätt att göra avdrag för utländsk skatt som du redan betalat i källandet, för att undvika dubbelbeskattning.
Representation (för företagare/frilansare)
- Förklaring: Du får dra av en viss del för enklare förtäring (fika, förfriskningar) i samband med affärsförhandlingar. Viktigt: Middagar och luncher är sedan några år tillbaka inte längre avdragsgilla förutom för momsen.
Skyddsutrustning och arbetskläder
- Förklaring: Du får bara dra av för kläder som inte kan användas privat, till exempel skyddskläder, uniformer eller kläder med arbetsgivarens logotyp som är obligatoriska. En vanlig kostym eller jeans godkänns aldrig.
De mer ovanliga avdragen
- Hund i tjänsten: För dig som t.ex. arbetar som väktare eller i skogen och behöver hunden som redskap. Du får dra av för foder, försäkring och veterinärvård (efter avstämning av tjänsteprocent).
- Musikinstrument: Om du är yrkesmusiker får du dra av för inköp, strängar, stämning och reparationer.
- Facklitteratur: Du får dra av för facktidskrifter och böcker som är nödvändiga för att du ska kunna utföra dina arbetsuppgifter och hålla dig uppdaterad inom ditt yrke.
- Flyttningskostnader: Om du byter tjänst inom samma företag och tvingas flytta, och arbetsgivaren inte betalar flytten.
- Bär- och kottplockning: Du får tjäna upp till 12 500 kronor per år helt skattefritt på att sälja vilda bär, svamp och kottar som du plockat själv. Detta dras av som en skattefri inkomst.
Glöm inte kvitton
För nästan alla dessa avdrag (förutom schabloner som reseavdraget) krävs det att du har kvitton eller fakturor kvar som styrker dina utgifter. Du behöver inte skicka med dem i deklarationen, men Skatteverket kan begära in dem för kontroll i upp till sex år efteråt. Här kan du läsa mer om alla regler som gäller runt alla avdrag i deklarationen hos Skatteverket så att du gör allt rätt.
