Hundratusentals svenskar med privatlån och krediter kan få en obehaglig överraskning i deklarationen 2027. Ett vanligt skatteavdrag har försvunnit helt. För den som betalar 40 000 kronor om året i ränta kan förändringen innebära 6 000 kronor mer i skatt. Här är lånen som drabbas.
Det har länge varit möjligt att få tillbaka en del av räntekostnaden genom skatten. Men nu har spelreglerna förändrats för den som har lånat pengar utan säkerhet.
Från och med inkomståret 2026 går det inte längre att göra ränteavdrag för vanliga blancolån, vissa kortkrediter och andra lån som saknar godkänd säkerhet. Förändringen gäller redan under 2026, men får en tydlig effekt när svenskarna deklarerar sina inkomster våren 2027.
– Från och med inkomstår 2026 (deklarationen 2027) får du inget avdrag för ränteutgifter om lånet inte uppfyller kraven på säkerhet, skriver Skatteverket.
Försvinner helt efter halveringen
Avdraget har avskaffats i två steg. Under inkomståret 2025 fick den som hade ett lån utan säkerhet fortfarande dra av hälften av ränteutgifterna. Det betydde att ett lån med 20 000 kronor i årlig ränta kunde ge 3 000 kronor i skattereduktion, förutsatt att personen hade fullt avdragsutrymme och rätt till 30 procents skattereduktion.
För räntor som betalas under 2026 är avdraget helt borta. Den som har samma räntekostnad får därmed ingen skattereduktion alls för just det lånet i deklarationen 2027. Förändringen gäller oavsett om lånet togs före eller efter att de nya reglerna infördes.
Tabell: Så mycket försvinner i avdrag
| Ränta per år | Skattereduktion för 2025 | Skattereduktion för 2026 | Skillnad |
|---|---|---|---|
| 5 000 kr | 750 kr | 0 kr | −750 kr |
| 10 000 kr | 1 500 kr | 0 kr | −1 500 kr |
| 20 000 kr | 3 000 kr | 0 kr | −3 000 kr |
| 30 000 kr | 4 500 kr | 0 kr | −4 500 kr |
| 40 000 kr | 6 000 kr | 0 kr | −6 000 kr |
| 50 000 kr | 7 500 kr | 0 kr | −7 500 kr |
Beräkningarna avser ränta på lån utan säkerhet och förutsätter att personen kunnat utnyttja skattereduktionen fullt ut med 30 procents nivå. För större kapitalunderskott kan den faktiska effekten bli annorlunda.
Det innebär exempelvis att en person med 40 000 kronor i årlig ränta på blancolån får behålla 6 000 kronor mindre jämfört med skattereduktionen för inkomståret 2025. Jämfört med reglerna som gällde före den första halveringen är skillnaden ännu större.
Här är lånen som inte längre ger avdrag
Det är framför allt lån utan godkänd säkerhet som påverkas. Till den gruppen hör vanliga blancolån, där låntagaren får pengarna utan att pantsätta exempelvis en bostad eller ett fordon. Det gäller också kortkrediter och kontokrediter utan säkerhet. Även vissa lån som används för att betala varor och tjänster omfattas, liksom lån från privatpersoner.
En mindre uppmärksammad förändring gäller överbryggningslån vid bostadsaffärer. Den som behöver ett tillfälligt lån mellan köpet av en ny bostad och försäljningen av den gamla kan inte längre räkna med ränteavdrag om lånet saknar sådan säkerhet som krävs enligt reglerna. Det kan bli kostsamt för den som behöver bära dubbla boendekostnader under en längre period.
Dessa lån ger fortfarande avdrag
Det vanliga ränteavdraget är däremot inte avskaffat. Bolån som uppfyller lagens krav på säkerhet omfattas fortfarande av reglerna. Även lån med säkerhet i exempelvis fordon, båt eller värdepapper kan ge rätt till avdrag, förutsatt att samtliga villkor är uppfyllda.
Det räcker alltså inte att lånet används för att köpa en bil. Det avgörande är om lånet faktiskt har en godkänd säkerhet och uppfyller övriga krav. Det kan också finnas avdragsrätt för byggnadskreditiv som ska omvandlas till bolån när ett byggprojekt är färdigt.
Så mycket kostar privatlånet utan avdrag
För att visa hur stor skillnaden blir kan vi räkna på ett blancolån på 200 000 kronor med tio procents årlig ränta. Om skulden är oförändrad under ett helt år blir räntekostnaden 20 000 kronor. För inkomståret 2025 kunde den räntan ge 3 000 kronor i skattereduktion vid fullt avdragsutrymme.
För 2026 blir skattereduktionen noll. Hela räntekostnaden på 20 000 kronor får då bäras av låntagaren. Den som har ett amorterande lån betalar normalt mindre ränta i takt med att skulden minskar. Men principen är densamma: något avdrag för räntan på ett blancolån finns inte längre.
Tre saker att kontrollera före deklarationen
Det första är att undersöka vilka lån som faktiskt uppfyller kraven på säkerhet. Det framgår normalt av låneavtalet. Det andra är att kontrollera hur långivaren har rapporterat ränteutgifterna till Skatteverket. I deklarationen för inkomståret 2025 redovisades räntor på lån utan säkerhet separat. För inkomståret 2026 ger dessa räntor inte längre något avdrag.
Det tredje är att se över räntan på dyra privatlån. Att förhandla med långivaren, jämföra alternativ eller betala av en dyr kredit snabbare kan minska räntekostnaden. Men det är viktigt att inte ta ett nytt lån med sämre villkor enbart för att få en annan skattemässig behandling.
Kan påverka deklarationen 2027
För den som vant sig vid att få tillbaka pengar på skatten kan förändringen komma som en överraskning. Den som tidigare haft en stor skattereduktion för lån utan säkerhet kan få lägre skatteåterbäring eller högre kvarskatt, beroende på hur mycket skatt som har dragits under året.
Men det är inte en extra avgift som Skatteverket tar ut. Det handlar om att ett tidigare skatteavdrag har upphört. För många med höga privatlåneräntor kan den förändringen innebära flera tusen kronor mindre att röra sig med när deklarationen för 2026 är färdig.
David Lysén är utbildad journalist med erfarenhet av nyhetsjournalistik och branschtidning.
